지난주(7월 26일) 보도된 세법개정안에 따르면 ISA계좌로 국내주식에 투자할 경우 투자차익에 대해 비과세를 적용해준다고 합니다.
※ ISA 국내주식, 국내주식형펀드 비과세 관련 개편안(2021 세법개정안에서 발췌)⑧ 금융투자소득 도입에 따른 개인종합자산관리계좌(ISA) 개편(조특법 §91의 18)
현행 개정안 □개인종합자산관리계좌(ISA)ㅇ(가입대상) 19세 이상 모든 거주자 및 15세 이상 근로소득자 *직전 3개년도 중 1회 이상 금융소득종합과세 대상자를 제외한 ㅇ(운용재산) 예·적금, 집합투자증권, 파생결합증권, 주권상장법인 주식 등 ○(가입기간) 3년 이상 □(좌동) <신설> □ISA내주식·펀드 비과세○(비과세대상) 주권상장법인의 주식 또는 공모국내주식형 펀드 양도·환매시 발생하는 소득 □ISA에 대한 과세특례 *
<개정이유> 금융투자소득 도입에 따른 제도개편 <적용시기> ’23년 1월 1일 이후 해지분부터 적용
물론 현재는 국내 주식 및 국내 주식형 펀드 모두 발생하는 투자 차익에 대한 비과세 혜택이지만 2023년부터는 금융 투자 소득 세가 도입될 예정이어서 5,000만원 이상의 차익이 발생하면 초과분에 대해서는 세금을 내야 할 문제(?)이 발생합니다.
(물론 주식으로 매년 5,000만원 이상 버는 분들이 많이 계실지도 모릅니다.
)그러나 중개형 ISA계좌에서 국내 주식 또는 국내 주식형 펀드에 투자한다면 투자 차익에 대해서 전혀 과세하지 않겠다는 것이어서 주목하지 않을 수 없는 내용입니다.
우선 ISA계좌에 대해서 간단히 설명(?) 하고 보겠습니다.
(설명이 아니라 삼성 증권 ISA계좌 안내 자료를 그대로 가져왔습니다.
)1.ISA계좌란? 가입 자격, 납입 한도, 편입·세제 우대 삼성 증권 홈페이지 https://www.samsungpop.com/
2. ISA 계좌 투자포인트 삼성증권 홈페이지 https://www.samsungpop.com/
2. ISA 계좌 투자포인트 삼성증권 홈페이지 https://www.samsungpop.com/
ISA는 해당 계좌로 투자, 저축 등 금융상품 구매를 할 경우 발생하는 차익, 이자 등에 대해 일정 범위 내에서 과세를 하지 않거나 적게 해주는 유용한 계좌라고 할 수 있습니다.
물론 의무가입 기간을 두고는 있습니다.
연장도 가능하고요.
주식투자 비과세!
중개형 ISA는 절대 최고인가?
지난해 세법개정안에서 2023년 금융투자소득세 시행이라는 반갑지 않은 소식을 들었기 때문에 이번 세법개정안에서는 금투소득세가 도입에도 일정 조건(ISA계좌 내 국내주식투자) 내 비과세 소식은 반가운 편이긴 합니다.
하지만 금융투자소득세가 도입되더라도 ISA 계좌가 아닌 일반 주식투자 계좌에서 발생한 차익도 5000만원까지는 비과세됩니다.
따라서 ISA 중개형 계좌로 국내 주식이나 국내 주식형 펀드를 통해 투자차익 비과세 효과를 얻으려면 5,000만원 이상의 차익이 발생해야 한다는 점입니다.
중개형 ISA 계좌 납입 한도는 2,000만원(연간 1억원)입니다.
따라서 납입한도를 꽉 채워서 투자를 실시한 투자자 역시 5년간 50% 이상의 수익률이 발생해야 일반 계좌에 비해 중개형 ISA 계좌를 선택한 의미가 있을 것입니다.
목적(기간)에 맞는 금융상품을 잘 고릅시다.
중개형 ISA계좌로 투자 차익에 대한 비과세 혜택을 주지만 역시 일정 기간 견뎌야 합니다.
오늘 중개형 ISA계좌를 개설하고 카카오를 인수한 뒤 다음 달 주가가 올랐다고 차익 실현을 한 뒤 그 돈을 생활에 쓸 수 없습니다.
최저 3년의 의무 가입 기간을 채우지 않으면 안 되니까요.이렇게 무료 비과세는 없습니다.
그렇다고 돈을 내라는 것은 아닙니다.
비과세를 받으려면”시간”이란 것이 조금 필요합니다.
정부가 국민에게 금융 상품을 통해서 비과센다는 혜택을 주는 목적의 일부는 장기 저축/투자를 통해서 자산을 형성하는데 도움이 되기 때문이기 때문입니다.
이처럼 비과세를 받기 위한 시간을 투자의 시간으로 정한 분들, 즉 의무 가입 기간에 투자와 돈을 묶어 두겠다는 점이 있는 분들이라면 중개형 ISA가 많은 도움이 됩니다.
보통 주식형 계좌에서는 돈을 찾기가 너무 자유이니까요. 통상 이것들의 자율성은 자산 형성에 그리 도움이 되지 않는 것 같아요.그러나 일주일 한달에서 큰 수익을 올려야 하는 분이라면 일반 계좌에서의 투자를 계속해야 겠네요.혹은 10년 이상 장기 투자, 예를 들면 노후 준비나 자녀 교육비를 마련하는 것 등이 있습니다.
이런 경우라면, 변액 보험을 검토하는 게 나을지도 모릅니다.
변액 보험으로는 중개형 ISA계좌와 달리 해외 주식형 펀드에도 투자할 수 있으며 역시 투자 차익(보험 차익)에 대한 비과세 혜택을 받을 수 있으니까.겉모양은 아름답게 보이는 금융 상품이 많지만 정작 투자 당사자인 나에게 맞는 상품이 아닌 경우도 많습니다.
금융 상품 가입을 고려할 때 유통되는 “상품”만 보지 않고 가입 당사자인 본인의 “상황”도 잘 보세요.
